公司的財(cái)務(wù)人員現(xiàn)在應(yīng)該都早就習(xí)慣了稅控軟件這些設(shè)備,因?yàn)楣緢?bào)稅工作都是需要這些軟件設(shè)備的,而公司在剛開(kāi)始購(gòu)買(mǎi)金稅盤(pán)的時(shí)候也是需要付出相應(yīng)的費(fèi)用的,但是可以抵稅,那金稅盤(pán)稅額與申報(bào)稅額有差怎么辦?下面大家就和小編一起來(lái)仔細(xì)分析下.

金稅盤(pán)稅額與申報(bào)稅額有差怎么辦

按申報(bào)表數(shù)據(jù)申報(bào)即可

金稅盤(pán)稅款未抵減的會(huì)計(jì)處理怎么做?

購(gòu)買(mǎi)增值稅專(zhuān)用技術(shù)設(shè)備時(shí):

借:管理費(fèi)用

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

購(gòu)買(mǎi)金稅盤(pán)全額抵減怎么做會(huì)計(jì)處理?

企業(yè)買(mǎi)防偽稅控金稅盤(pán)允許全額抵扣.

購(gòu)買(mǎi)增值稅專(zhuān)用技術(shù)設(shè)備時(shí):

借:管理費(fèi)用

貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款

借:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅

貸:管理費(fèi)用

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

貸:應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅

根據(jù)《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)處理規(guī)定》(財(cái)會(huì)[2012]13號(hào)文)規(guī)定:

增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅額的會(huì)計(jì)處理:

企業(yè)購(gòu)入增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備,按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記”固定資產(chǎn)”科目,貸記”銀行存款”、”應(yīng)付賬款”等科目.按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記”應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記”遞延收益”科目.按期計(jì)提折舊,借記”管理費(fèi)用”等科目,貸記”累計(jì)折舊”科目;同時(shí),借記”遞延收益”科目,貸記”管理費(fèi)用”等科目.

金稅盤(pán)減免稅抵扣時(shí)如何填寫(xiě)

這個(gè)月做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出后,再作減抵稅申報(bào).

1、將本期發(fā)生的820元增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)抄備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)填入《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(四)》第1行第2、3列;本期實(shí)際抵減稅額500元填入第1行第4列(因本期應(yīng)拿稅額500元,小于本期應(yīng)抵減稅額820元,因此本期實(shí)際抵減稅額為500元);未抵完的余額320元填入第1行第5列.

2、將本期發(fā)生的820元增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備費(fèi)及百技術(shù) 維護(hù)費(fèi)分別填入《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》第度1、2行第2、3列;本期實(shí)際抵減稅額500元分別填入第1、2行第4列;未抵完的余額320元分別填入第1、2行第5列.

3、將本期應(yīng)納稅額500元填入《增值稅納稅申報(bào)表》主表第19行”本月數(shù)”欄;本期實(shí)際抵減稅額500元填入第23行”本月數(shù)”欄.

金稅盤(pán)的初始密碼和口令是多少

金稅盤(pán)的初始密碼是123456.

密碼是用戶登錄系統(tǒng)的口令,不同的用戶(比如管理員、開(kāi)票員等)可以設(shè)置不同的密碼,百系統(tǒng)安裝完成后,第一次登錄默認(rèn)密碼為:123456.

證書(shū)口度令為金稅盤(pán)中稅務(wù)數(shù)字證書(shū)的密碼,一個(gè)稅務(wù)數(shù)字證書(shū)對(duì)應(yīng)一個(gè)證書(shū)口令,默認(rèn)為:88888888,第一次登錄后必須修改證書(shū)口令,修改后必須牢記.為方便記憶和維護(hù),建議證書(shū)口問(wèn)令統(tǒng)一設(shè)置為”12345678″.

若用戶修改過(guò)密碼和答證書(shū)口令,在開(kāi)票軟件重新安裝后,密碼恢復(fù)到初始密碼,證書(shū)口令仍為修改后的口令.

金稅盤(pán)是稅務(wù)部門(mén)為了報(bào)稅的方便而進(jìn)化出來(lái)的一個(gè)系統(tǒng),屬于金稅系統(tǒng)的安裝盤(pán),是用來(lái)在電腦上安裝金稅控制系統(tǒng)的.

主要用途:

金稅盤(pán)的用途是開(kāi)票、抄稅、清卡、領(lǐng)購(gòu)發(fā)票.

金稅盤(pán)稅額與申報(bào)稅額有差怎么辦?小編認(rèn)為出現(xiàn)這種情況的話就按照申報(bào)表數(shù)據(jù)申報(bào)就行,不過(guò)大家還要弄清楚的就是金稅盤(pán)抵扣的問(wèn)題,因?yàn)榈挚塾幸粋€(gè)時(shí)間段,所以都要知道抵扣前和抵扣后的財(cái)務(wù)處理,小編在上文已經(jīng)分析,大家有需要的好好了解下.

版權(quán)聲明：本文采用知識(shí)共享 署名4.0國(guó)際許可協(xié)議 [BY-NC-SA] 進(jìn)行授權(quán)

文章名稱(chēng)：金稅盤(pán)初始密碼和口令是多少（教你金稅盤(pán)申報(bào)稅額流程）

文章鏈接：http://www.22329788.com/news/7303.html

該作品系作者結(jié)合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)知識(shí)整合。如若侵權(quán)請(qǐng)通過(guò)投訴通道提交信息，我們將按照規(guī)定及時(shí)處理。

客服：13198516101